论文我国保险资金投资风险管理是适合保险资金论文写作的大学硕士及相关本科毕业论文，相关保险公司的资金来源开题报告范文和学术职称论文参考文献下载。
摘 要：近些年来,我国市场经济呈现出持续稳健发展的态势,在此背景下,保险投资行业也迅速崛起,投资渠道也越来越宽广,但伴随着快速发展带来的潜在保险资金投资风险也日益增多.保险资金在投资运作中除了具有一般投资风险的共性,还有其自身的特殊性,加上经济全球化的影响,导致我国保险投资风险的不稳定性不断加大,因此应该对我国的保险资金投资进行有效的风险管理.
关键词：保险资金；投资风险；风险管理
文章编号：1004-7026（2016）18-0099-03 中国图书分类号：F842.3 文献标志码：A
作为现代金融行业的重要组成部分,保险业对国家经济发展意义重大,主要得益于其独特的资金融通作用.从定义上来讲,保险投资即保险公司扣除责任准备金后,将额外资金投入法律允许的资本市场的过程.就目前而言,保险投资和保险行业之间的联系作用越来越密切,逐渐呈现出一体化的发展趋势.但是,从我国现实社会背景来看,保险公司的发展仍然面临着诸多的制约和挑战,在这一背景下,保险资金投资风险管理的必要性便日渐凸显.
1 保险资金投资的主要原则
1.1 安全性
从定义上来讲,安全性原则指的是保险公司总负债价值应小于总资产可实现价值,这项原则对保险投资资金的足额返还问题提出了明确的要求,主要是出于对保险公司自身运营发展的需要.从客观上来讲,安全性原则有效保障了保险公司资金的稳定,确保其能够获得充足的保费,继而能够满足其对被保险人风险损失给付以及赔付的要求.基于上述原因,为了满足保險公司对于资金偿付能力的要求,必须要遵循安全性这一首要原则.
1.2 收益性
收益性原则即保险公司能够通过保险资金的投资和运作来实现盈利,为其经营创造较多的利润.之所以要遵循此项原则,主要是出于对保险公司业务发展的考虑,从另一个角度来看,保险公司的利润获取,更是其满足被保险人给付以及偿付要求的必要前提.一般情况下,风险和收益呈现出正相关的关系,这意味着保险公司想要获得较高的收益,必然要承受较大的风险,因此其必须要对风险控制问题给予重点关注,不断完善自身管理水平,以此来实现资本利用效率的全面提升.
1.3 流动性
资产的变现能力即流动性能力,流动性原则是保险资金投资过程中必须要遵循的一项原则,主要对保险公司的偿付能力提出较高要求,唯有保险资金的流动性保持在合适的水平,保险公司方面才能够很好的处理各类保险事故问题.
1.4 分散性
根据资产投资组合理论可知,一定时期内企业总收益风险往往会受到组合投资项目盈利率的相关性影响,总收益风险往往和盈利率相关性呈现出正相关的关系.基于这一背景,保险资金投资分散性原则的意义便得以凸显,此项原则对保险公司的多元化投资经营提出了较高的要求,以此来满足分散风险的要求,通过不同投资项目盈亏的补充作用来为保险公司的稳定发展提供保障.
2 保险资金投资面临的主要风险
2.1 信用风险
信用风险亦称作违约风险,即保险公司的合作个人或合作企业在各种因素的影响下无法按期履约而造成保险公司遭受损失的风险.对于保险公司而言,必须要对此风险给予重点关注,积极排查恶意骗取保险公司资金、不按期履行合同合约等诸多不稳定因素,以此来降低信用风险.
2.2 利率风险
一般将保险公司资产随利率变化而损失的风险称作保险资金投资的利率风险.企业资产负债金额价值呈现出不固定的状态,会受到利率因素的严重影响,因此若利率出现了较大的波动,那么保险公司的资产和负债之间相匹配状态将会被打破,财务稳定性也将不复存在.在此背景下,被保险人的回报率也会出现波动.
2.3 流动性风险
保险公司资金流动不顺畅问题被称作流动性风险,此项风险会直接影响保险公司的偿付能力,进而决定保险受益者能否按期得到应得的偿付.在出现流动性风险时,企业迫于外部压力和保证信誉,必然会借助各类途径来获取支付资金,以此来兑现其对客户的承诺,这无疑会加重保险企业的财务困境,不利于企业的可持续发展.
3 保险资金投资风险管理存在的问题
3.1 企业不相匹配的资产负债结构
企业资产负债结构不匹配问题会对保险企业的发展产生严重影响,不利于其资金投资管理工作的顺利展开.具体来看,应该关注如下两方面的问题：首先,若保险合同的稳定性要求相对较高且保险期较长,那么应将此类资金投入到以房地产、国债为代表的中长期投资项目中去；其次,若保险合同的流动性要求较高且保险期相对较短,那么应将此类资金投入到以股票、同业拆借等为代表的短期投资项目中去,以达到快速变现的要求.不过,从现实情况来看,受中长期投资资金和长期资产负债不匹配问题的制约,我国保险企业大多尚未构建合理的投资组合,目前的投资结构较为单一,多以债券、银行储蓄为主,因此市场波动往往会对保险企业的资金稳定产生不利影响.
3.2 不完善的投资风险管理体系
集团内部设立投资部以及建立资产管理公司为国内现行的两类保险资金管理模式.这两种管理模式均提倡归类管理,对以险种、部门作为保险资金的归类标准,和此同时,还对投资风险控制工具的选取提出了较高要求.但是从现实情况来看,国内保险行业尚未实现跨部门的业务流程资金管理模式,多沿用传统的条块风格职能式管理模式,保险企业内部各部门的沟通渠道并未完全畅通,内部信息不对称情况极为严重,因此保险公司所设置的风险管理系统并不科学,也很难发挥出其应有的作用.基于此背景,必须要对投资风险管理体系的构建问题予以重点关注,立足于宏观角度加以筹划,兼顾各方面的要求和原则,不断强化企业内部部门和人才的协同工作水平.
3.3 落后的投资风险管理理念
从客观上来讲,我国保险行业的保险资金投资风险管理理念较为落后,多倾向于风险较低的国债、银行大额定期存款等投资项目.这种低风险低收益的投资理念并未对保险公司风险管理产生刺激作用,因此保险公司没有提高风险管理水平的内在动力.随着我国经济社会的不断发展,保险资金投资规模不断扩大,在这一背景下,若保险公司仍然沿用传统的、落后的保险资金投资风险管理理念,那么其势必会被市场所淘汰.从另一方面来看,我国保险公司从业人员对于风险管理问题的认识也存在欠缺,并未摆正对于风险控制的正确认识,片面的将投资风险和投资收益摆在两个相互对立的位置上.受上述思维倾向的限制,我国保险公司资金投资业务水平长期保持在较低的水平,并未实现有效的突破和进步.近些年来,一些先进的风险管理理念以及风险管理工具逐步引入我国,对国内保险行业的发展带来了动力,不过从客观形势来看,我国保险企业想要和国外发达国家的保险行业相齐肩,必须要持续的做出努力.
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参考文献：
1、 我国保险公司内部风险管理 摘 要 保险是通过保险人收取投保人的保险费以建立保险基金并在承保的事故发生后进行赔偿的一种风险管理方法或风险转移机制，其本身就集中了社会各行各业。
2、 我国海外工程项目风险管理 摘 要：海外項目，大多数人更关心以及仰望其高利润。但高利润背后是鲜为人知的高风险。对于企业而言，要想获取高回报，必须善于分析和预测项目风险，如何。
3、 CreditRisk模型其对我国商业银行信用风险管理适用性 摘 要：随着我国经济的发展和新巴塞尔协议对各商业银行信用评估体系管理要求的增加，我国一直沿用的传统的质量分级评估方法日益展露出其落后性，不仅局限。
4、 内控视角下我国商业银行操作风险管理 【摘要】操作风险是国有商业银行在工作过程中需规避的一种内生性风险。银行的内部环境、控制体制、风险管理等因素都可能导致操作风险。因此，如何在银行的。
5、 保险公司财务风险管理控制 摘 要：随着经济的快速发展，财务风险管理成为各个领域企业发展面临的重要课题。对于保险公司而言，作为一种金融企业，其面临更多的财务风险问题，因此，。