论文大资管模式对商业银行不良资产处置影响分析是适合不知如何写不良资产方面的相关专业大学硕士和本科毕业论文以及关于不良资产交易平台论文开题报告范文和相关职称论文写作参考文献资料下载。
摘 要：商业银行不良资产余额持续反弹,未来走势不容乐观.大资管模式下,商业银行借助通道业务进行的不良资产转让处置业务有两个目的,一是降低自身不良率；二是最大限度减少不良资产处置损失.这类操作模式对银行不良资产市场产生了深远影响.
关键词：大资管；商业银行；不良资产；通道业务
自2012年监管部门实施“资管新政”以来,大资管模式开始对金融市场产生广泛影响.随着商业银行不良率的反弹,大资管模式在不良资产转让、处置中发挥的作用受到重视,并对银行不良资产市场产生了深远影响.
一、 商业银行不良资产的现状与增长趋势
1. 商业银行不良资产持续增长,资产质量全面下降.据中国银监会数据显示,截至三季度末,商业银行不良贷款余额已连续16个季度上升,由2011年三季度的4 078亿元上升至11 863亿元,不良贷款率升至1.59%；除不良贷款外,银行业“准不良”的高危敞口也在不断扩大,同期的关注类贷款余额已达28 130亿,占比上升到3.77%.与此相对应的是银行业利润的大幅下滑,大型商业银行、股份制银行、城市商业银行和农村商业银行在三季度的资产利润率分别下降到1.31%、1.08%、1.08%和1.26%.从机构分类来看,大型商业银行、股份制银行、城市商业银行和农村商业银行的不良贷款率均呈上升态势,截至三季度末分别为1.54%、1.49%、1.44%和2.35%.从地区分类来看,浙江、江苏、广东、山东、福建、上海等东南沿海发达省市不良贷款余额仍较大,不良贷款呈现出从东南沿海开始向内地蔓延趋势,内陆地区的不良贷款余额增长较快,在全国范围内不良资产余额普遍呈现上升趋势.从行业分类来看,各行业不良资产压力都在增大：制造业、批发和零售业、个人贷款、农、林、牧、渔业等行业不良贷款余额总额较大；采矿业、金融业、建筑业不良贷款余额上升幅度居于前列；未来预计以上行业仍属不良资产的高发行业.通过以上分析可以看出,我国整个银行体系内的资产质量在地域、行业上均呈现整体下降趋势,能够保值增值的优质资产日趋减少.
2. 商业银行不良率仍将继续上升.从成因来看,我国商业银行不良资产上升是新常态下经济增速放缓和经济结构调整在银行体系中的体现和反映.与国际相比,我国银行业不良贷款比率目前仍处于较低水平,不良贷款风险尚在可控范围,银行体系拨备充足,短期内不会引发系统性的金融风险.但是,从后续发展趋势来看,商业银行不良率还会上升,资产质量将继续承压.受宏观经济进入下行周期、制造业和房地产等产能过剩行业迫切需要去产能的影响,能够作为企业融资抵质押物的优质资产日趋减少,为保证贷款质量,商业银行应该收缩放贷规模.然而,据中国人民银行公布的数据,截至2015年11月末金融机构新增人民币贷款规模达11.12万亿,相比2014年全年的9.78万亿增加13.71%,相比在2009年全年在“四万亿”刺激下人民币贷款增加的9.58万亿更是增加了16.13%,刷新历史纪录；在具体贷款投向上,尽管大部分商业银行都在限制发放涉房贷款,但在“资产荒”和资金闲置成本的夹击下,个人住房按揭贷款、基础设施、房地产行业仍然是商业银行新增贷款投向的主要领域,在房地产行业风险日益显现的趋势下,新增贷款的质量并不乐观.因此,本轮银行不良资产升势尚未见顶,有可能继续上升.据东方资产管理公司发布的《2015：中国金融不良资产市场调查报告》预测,2015年第四季度商业银行不良贷款余额将达到12 637.82亿元,不良贷款率将达到1.67%,2016年四个季度的商业银行不良贷款余额的预测值分别是13 515.34亿元、14 393.98亿元、15 273.78亿元和16 154.80亿元,对应的不良贷款率将分别为1.66%、1.74%、1.81%、1.88%和1.94%.由于资产质量将继续承压,不良资产的严峻形势对商业银行的稳健运行和社会信誉形成了巨大压力.
二、 商业银行存在降低不良率的迫切需求
1. 当前商业银行的不良率可能仍然被低估.商业银行账面风险低估真实风险的现象一直存在,不同的是低估幅度和低估面存在差异.在2015 年商业银行不良贷款率飙升的同时,低估的幅度和低估面比2014 年更为扩大,被掩盖的真实风险更为严重.据调查,银行业的真实不良率可能要比账面不良率高很多,大体会接近翻倍.根据商业银行贷款分类标准,“正常类”和“关注类”贷款都属于正常贷款,而次级、可疑和损失类贷款则属于不良贷款.那么,商业银行如果想挪腾贷款评级的话,最大动力是将不良贷款弄成正常贷款,这样就能降低不良贷款率.因此,极大可能是将本应归于次级、可疑、损失等类的贷款通过各种方式使其成为关注类贷款,由此关注类贷款中水分最多.从银监会数据来看,关注类贷款同样是量率齐升,很能说明问题.
2. 商业银行低估不良率的动机考虑.首先,满足内部绩效考核的需要.因为不良贷款升降不仅关系到基层银行高管业绩,更直接关系到全员绩效工资和各项福利.为此,基层银行不敢将真实不良贷款全部反映.其次,逃避监管部门的严厉追责.银监会为防范信贷风险,对于五级分类不严、藏匿不良贷款等行为,实施“零容忍”,虽对银行瞒报行为起到一定震慑作用,但又反过来加剧了隐瞒行为.再次,维护银行自身的社会形象,防范挤兑风险.现在商业银行经营竞争压力较大,为确保自身在当地的经营优势和信誉,会千万百计压低不良贷款数据,以获取股东和存款人信任,不致发生经营危机.最后,正常核销程序复杂,加大经营压力.财政部、国税总局等相关部门虽对不良贷款核销政策做了大量简化,也给了银行更多自主权,但仍存条件严格、程序复杂、耗时较长等缺陷,尤其税前核销难度较大.而且,随着经济的下行,银行业利润下滑,拨备覆盖率上升幅度减弱,基层银行不敢大量核销不良贷款.
三、 大资管模式下商业银行处置不良资产的新方式
商业银行对不良率的低估只是权宜之计.在新常态下,随着不良资产规模和处置难度不断增加,商业银行必将逐渐加大转让处置的力度.对商业银行来说,通过公开拍卖、协议转让、招标转让、竞价转让、打包处置等传统方式将不良资产转让给金融资产管理公司虽然在一定程度上有助于恢复资产质量,但时间成本和折扣都非常高,既难以满足在关键节点出表的紧急需求又要彻底放弃可能的处置收益.因此,商业银行有强烈动机摆脱传统的转让处置方式,以一种更能够为自身、监管部门和股东等各方接受的方式降低不良资产数量和不良率.于是,利用大资管技术降低不良率和处置不良资产的业务形式就应运而生.
总结:本文关于不良资产论文范文,可以做为相关论文参考文献,与写作提纲思路参考。
参考文献：
1、 我国城市商业银行不良贷款率影响因素 银行业在维护我国金融稳定性中处于重要地位，而城市商业银行在我国银行业中不断崛起，因此本文所研究的我国城商行不良贷款率的成因对于促进我国经济的健康。
2、 基于大资管行业环境商业银行理财业务转型探究 【摘 要】在大资管行业环境的积极发展下，我国大部分商业银行积极推出形式多样的理财业务，并且随着社会发展的趋势，商业银行也对理财业务实行转型。所以。
3、 新时期我国商业银行不良贷款变动趋势分析 【摘要】本文以时间为维度分析了2005年以来我国商业银行的不良贷款变动趋势，商业银行的不良贷款呈现波动性上升的态势，并且关注类贷款数额较大；横向。
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