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本报讯（记者 米太平）1月9日晚间,*ST上普发布公告称,收到中国证监会的《行政处罚事先告知书》,因存在2014年度虚增营业收入及利润的行为,公司及多名责任人将被处罚.
据监管部门调查,为了弥补2014年利润缺口、完成利润指標,*ST上普在2014年9月至11月和上海晟飞商贸有限公司、深圳巴斯巴科技发展有限公司之间进行2笔三方贸易,虚增营业收入1 783.12万元,虚增利润总额134.73万元；2014年11月,和上海成雨能源科技有限公司、上海中瀚企业发展有限公司之间进行1笔三方贸易,虚增营业收入2 478.63万元,虚增利润总额863.67万元.上述3笔三方贸易共导致*ST上普2014年度虚增营业收入4 261.75万元,虚增利润总额998.4万元,占公司2014年合并财务报表利润总额1 354.96万元的73.68%.
证监会指出,在上述三方贸易中,贸易合同标的货物相同,签订合同及支付款项的时间相同或相近,在流程上均是由*ST上普对外销售最后又由*ST上普购回,贸易流程和资金划转形成闭环,且所涉及的货物均以虚拟库存形式出入库,不发生实物流转,属于虚假贸易.*ST上普披露的2014年年度报告存在虚假记载,违反了《证券法》 第六十三条有关规定,构成《证券法》第一百九十三条所述“发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为.
证监会认为,*ST上普时任总会计师陆维林,时任总经理助理、能源事业部负责人沈忠华组织、参和了 行为,为直接负责的主管人员；员工顾乃凤作为具体执行、经办人员为其他直接责任人员,时任董事长曹宏斌,总经理郑建华,董事丛惠生、江建平、李颖、李林臻,独立董事蔡桂保、刘玛琳、谢仲华,监事李军、孙会英、张冬莉,副总经理李中耀、总工程师王允强,董事会秘书陆贤薇未履行勤勉尽责义务,为其他直接责任人员.此外,时任董事李林臻曾因在信息披露上有不良诚信记录被记入证券期货诚信档案.
根据《证券法》 第一百九十
三条规定,证监会拟决定：对*ST上普责令改正,给予警告,并处以40万元罚款；对陆维林、沈忠华给予警告,并分别处以30万元罚款；对顾乃凤给予警告,并处以15万元罚款；对郑建华给予警告,并处以10万元罚款；对曹宏斌、李林臻给予警告,并分别处以5万元罚款；对丛惠生、江建平、李颖、蔡桂保、刘玛琳、谢仲华、李军、孙会英、张冬莉、李中耀、王允强、陆贤薇给予警告,并分别处以3万元罚款.
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