论文互联网消费金融资产证券化应用是适合金融资产论文写作的大学硕士及相关本科毕业论文，相关个人金融资产开题报告范文和学术职称论文参考文献下载。
【摘 要】本文主要阐述了互联网金融资财证券化的特点,同时以京东白条为例,提出了互联网消费金融证券化的改进措施建议,包括建立有效的机制、通过法律确定资产证券化的合法地位、开发新的证券化方式,来为相关企业的互联网金融发展供参考.
【关键词】互联网消费；金融资产证券；京东白条
一、引言
我国互联网消费的进步,带动了金融资产证券化发展,同时出现了许多例如京东白条、蚂蚁花呗等互联网金融产品,深刻的影响了社会的方方面面.以京东白条为例,将传统的金融证券化方式和互联网经济相结合,可以得出新型的经济模式,从而带动资产证券化发展.
二、互联网金融资产证券化的特点
互联网金融资产证券化是指通过网络经济的形式,来满足消费者的购买需求,提供金融服务.它是一种“互联网经济+证券”的新型金融方式,主要有以下3个特点：
1.互联网化的信用活动.在大数据背景时代,我们人类的行为被网络数字化,经过互联网处理之后就变成了价值信息.互联网的信用活动就是通过这种大数据,进行个人的财政收支情况、有无欠款等情况的分析,得到相关个人的财政数据,从而形成顾客导向的网络商业模式,能够在交易的过程中,极大的降低风险,促进有效交易.
2.互联网的风险管控.和传统的风险管控相比,互联网金融需要依附更多的网络支付工具,甚至电商平台等.互联网金融通过大数据分析相应活动的数据,并且进行归类整理,从而实现用户信用行为的对接,来降低风险.
3.互联网的经营模式.相较于传统的模式,互联网金融更注重用户体验,能够在不同场合满足消费者的需求,从而进一步的开发设计产品,增加彼此之间的互动,实现新的互联网经营模式,来提升用户使用感.
三、京东白条的金融资产证券化的应用内容
1.金融资产概括.京东白条是京东世贸公司推出的一种类似于电子信用卡的服务,这种服务能够通过分期付款或者延后支付的方式进行缴费,从而满足一些京东商城会员,想要购买商品却缺乏资金的情况.京东白条的金融资产主要是采取循环证券化交易方式,是指特殊机构向股權原始人购买固定资产,在资产进行正式营运中,也可多次进行购买,也就是指分股融资,从而吸取更多的资金来进行企业规模扩充.京东白条的基础资产主要有3个方面构成：（1）京东白条在最初营运的资产余额为9494万元,合同数位103万个,每个合同的平均数额为920元.（2）基础属性.京东白条不可以进行跨网站式支付,只可以在京东商城中使用,因此,它属于一种赊销服务,而且,京东白条对用户购买的商品拥有处置权.从根本来讲,京东白条是一种网络信用,而不是贷款.（3）账款标准.京东白条在制定用户初次和存续期的循环购买规则时,规定要严格审查用户的基础资产,包括不能超过3次逾期次数,不能超过25天的逾期天数等,从而在根本上杜绝不良信贷的人使用京东白条.
2.信用升级.京东白条的信用具有先后级别限制,来提高不同用户的信用额度.主要包含了以下3个方面：（1）先后等级结构.这项计划主要对用户证券结构分3个层次,优先、优级、次级.在现金流的分配上,主要采用先偿还优先、优级证券的利息,接着偿还优、次级的证券本金,最后,在所有的优先级证券本息偿付过后,将余下营收分给次级证券,这样的分配安排能够保障优先级权益.（2）超额利差.超额利差是指基本资产要高于整体票面的利率,从而产生超额利差.这种超额利差能够用来填补未来基本资产的减值情况.（3）超额担保.超额担保是一种信用增信方式,主要是通过股权原始人进行资本转移或者上市产生的市值差额.京东白条在资本初期余额为9.494亿元,而在实际证券发行时,所募集到的资金总额为8亿元,这两者之间的1.494亿元就是超额担保.但是,在实际证券交易中,这部分的超额担保不能归结于债权范畴,而是基本资产用来偿还证券持有人的担保.
四、互联网金融资产证券化改进措施
完善互联网金融资产证券化要建立有效的机制,主要体现在4个方面：
1.明确证券公司设立互联网金融证券的合法地位.要依靠信托原理来建立信托计划,采用新形式的信托模式,来实现互联网金融的安全风险隔离,使基础资产能够和交易人分开运作,同时也要保障资产管理独立运行.
2.相关财政部门要在法律的层面,来保证证券出售人和与购买人之间的不可逆转性,就是指出售人不能对购买人的固定资产进行审查.同时,对于企业的基础资产也要做出相应的调整,相关财政部门要做出明确的资产转让规定,来确保互联网金融证券的合法性,也能够保证购买人的合法权益,在出现问题时,能够追根溯源.
3.完善已有的债权、收益类的资本融资项目,同时继续丰富证券化融资项目的种类,得以将无形资产纳入证券化范围中.对于能够产生稳定资本流动的财产权利形式,都要大力的采用并且推广资产证券化,从而提高资本运营率,来实现经济利益最大化.
4.要适当降低投资者的最低投资标准.通过做好经营者的培育工作,来提高风险识别和鉴别能力,能够促进投资多元化、深刻化,从而提高互联网金融的参与度,来推进资产证券化的发展.
五、结束语
综上所述,互联网消费的发展推动金融资产证券化.在此基础上,通过制定京东白条的先后级别限制、确立超额担保制度,能够保障京东会员的优先级持券人权益、偿还证券持有人的担保资金,同时通过建立新形式的信托模式、完善已有的债权收益类资本,能够将无形资产纳入证券化范围中、保障资产管理独立运作,因此,在遇到资产证券化的问题,可以用以上方法解决.
参考文献：
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总结:这篇金融资产论文范文为免费优秀学术论文范文,可用于相关写作参考。
参考文献：
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