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关于博弈论文范文 博弈均衡下可疑交易报告制度设计和监管相关论文写作参考文献

分类:论文范文 原创主题:博弈论文 更新时间:2024-01-27

博弈均衡下可疑交易报告制度设计和监管是关于对不知道怎么写博弈论文范文课题研究的大学硕士、相关本科毕业论文博弈论66个经典例子论文开题报告范文和文献综述及职称论文的作为参考文献资料下载。

摘 要:反洗钱可疑交易报告制度的有效性,是理论界、国际组织以及世界各国致力于研究和解决的重大课题,也是制约我国当前反洗钱工作效率的现实难题.本文通过研究可疑交易报告机制的信息结构和监管博弈,建立数理模型,证明在缺乏洗钱风险信息沟通情况下,可疑交易报告机制的纯策略静态博弈是趋于无效的,并以动态博弈完美纳什均衡为条件,证明以风险为本的方法可解决可疑交易报告制度的有效性难题,研究了这一方法下的金融机构参和性约束条件和监管机制设计等问题,并对我国反洗钱体制改革和转型提出政策建议.

关键词:可疑交易报告;制度设计和监管;信号博弈;子博弈完美均衡

中图分类号:F831 文献标识码: A 文章编号:1674-2265(2015)01-0003-08

一、引言

无论从反洗钱国际立法原则还是各国实践看,可疑交易报告制度是金融机构等反洗钱义务主体预防和打击洗钱体系的核心.可疑交易报告制度要求金融机构基于对洗钱和恐怖融资活动等违法犯罪行为的合理怀疑,向金融情报部门提供有价值的情报线索,为查处洗钱等违法犯罪提供信息支持.但能否实现这一目标至今仍广受质疑,甚至引发了理论界对整个反洗钱体系有效性的争论.

对可疑交易报告制度有效性的质疑主要来源于理论和实证两个方面.理论方面:一是认为可疑交易报告制度存在设计缺陷,二是认为其制度环境难以实现.认为可疑交易报告制度本身存在设计缺陷的,主要针对该制度设计的理论基础提出质疑.可疑交易报告制度是金融机构对反洗钱公权运行信息需求的一种 行为,这种委托 关系建立在4点理论假设之上:假设1,洗钱主要通过金融机构等义务主体实现;假设2,洗钱交易在某种特征上必然区别于合法交易,这种特征具有一定规律并可以被识别;假设3,金融机构凭借掌握的客户身份及交易等信息优势,有能力识别出这些异常特征;假设4,金融机构识别出具有异常特征的交易后,有能力甄别和确定该交易是否涉及洗钱,甄别后有合理理由认为涉嫌洗钱的会尽责任地报告给公权机构,进而满足反洗钱公权运行的信息需求.

对以上假设的理论质疑有:第一,洗钱并不必然通过金融机构等义务主体实现.洗钱方式和通道多种多样,正规金融等法定反洗钱 主体仅是洗钱渠道之一,其他地下金融、贸易方式均可以用于洗钱.第二,洗钱和合法交易在交易特征上并不必然存在明显区别,为逃避监管打击会刻意模仿合法交易模式.即使洗钱交易具有某些区别于合法交易的异常特征,洗钱手法多样性及其动态变化也致使这些特征的规律性难以被总结和掌握.第三,假设3和4取决于金融机构的 能力和意愿.即使金融机构能够诚实合法经营,仍然需要投入成本收集、监测和甄别客户及其交易信息,而收集和监测客户身份及其交易的行为同时会影响到金融机构等赖以生存发展的客户关系,又产生履行反洗钱义务的另一种非物质成本.这些成本投入不但影响着义务主体的 能力,而且决定了其 意愿,能否有效解决这些问题又取决于可疑交易报告制度环境的设计和构建.

一些学者同时认为有效的可疑交易报告制度环境难以构建,因为无法解决激励相容和隐藏信息的问题.可疑交易报告制度环境,是政府等公权机构(委托方)为确保反洗钱义务主体( 方)向其传递有效信息而建立的激励约束机制.在激励相容方面,两类报告错误上的目标差异致使委托 双方难以形成利益同盟.可疑交易报告作为一种带有较强主观判断的信息传递机制,无法避免两类报告错误:一是漏报(false negative),即应该报告的可疑交易未被报送;二是误报(false positive),即报送了该被排除的可疑交易,委托和 双方在两类报告错误上必须有所取舍.一般认为,作为委托方的公权机构更注重可疑交易报告的情报价值,会倾向于避免第二类错误;而 方金融机构作为理性经济人,更关注报告后免责的问题,会倾向于避免第一类错误.因此委托 双方在可疑交易报告类型上存在选择性偏差,缺乏共同利益导向而无法形成相容的激励约束机制.在解决隐藏信息问题上,由于 方在客户、交易信息和反洗钱履职环境方面具有信息优势,完全可以隐瞒对其不利的信息,并以洗钱交易隐蔽和手法复杂难以监测为理由和委托方进行“选择性合作”,信息不对称下委托方无法激励约束 方和其充分合作.

事实印证了以上质疑具有一定合理性,“防御型报告”结果(defensive filing)和“狼来了”效应(crying wolf)就是两种典型的可疑交易报告制度失效.“防御型报告”是指报告主体出于自卫和免责,倾向将所有异常交易不加分析地作为可疑交易报告,“狼来了”效应则是报告情报价值低对反洗钱体系的损害.可疑交易报告制度有效性难题,似乎成为任何国家反洗钱工作中难以回避的问题,诸多学者对美国、英国、意大利、澳大利亚等国家数据的实证检验说明了该问题具有普遍性.根据英国政府2003年对本国反洗钱体系的评估报告,2002年可疑交易报告数量比上年增长了105.32%,但起诉案件只上升了40.66%,起诉率(起诉数量和可疑交易报告总数之比)由0.58%跌至0.40%,定罪率(定罪占起诉的比例)也从41.2%降到33.6%.2007年Takatz对比美国FinCEN的数据和联邦司法统计资源中心的数据发现,2001—2005年间存款类金融机构可疑交易报告数量年均递增71987笔,而此期间上诉和审判的洗钱案件一直呈下降趋势.我国近年受同样问题的困扰,“防御型报告”甚至更为突出.根据中国人民银行已公布的2007—2011年《中国反洗钱报告》,这一期间金融机构年均报送可疑交易报告超过4700万份,而人民银行年均仅对其中1327份开展行政调查,粗略计算可疑交易报告中的有效情报占比不足3.5万分之一.

可疑交易报告制度的有效性一直是理论界、国际社会和各国政府致力于研究和解决的重要课题.英国政府2003年对本国反洗钱体系全面评估后,即着手研究提高反洗钱体系有效性;美国财政部2007年启动了“提高反洗钱监管效益和效率”的改革计划;同年FATF(金融特别行动组)明确提出将加强对反洗钱制度有效性的研究;我国从此也开始关注并着手研究和解决反洗钱体系有效性问题.经过多年的实践探索,国际社会和一些国家在解决可疑交易报告制度的有效性难题上基本形成共识,提出全面推行以风险为本的方法(Risk-Based Approach)解决反洗钱有效性难题,并被FATF写入2012年新制定的反洗钱国际标准.风险为本方法的基本原则是根据洗钱风险配置反洗钱资源,虽然英国等国家已经有部分经验积累,但至今还没有提出一个全球普遍接受的能描绘其性质和范围的方法,而且在这一方法能否和如何解决可疑交易报告有效性难题,以及怎样实施等核心问题上,还缺乏系统性的论证和研究.

总结:此文是一篇博弈论文范文,为你的毕业论文写作提供有价值的参考。

参考文献:

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