论文中国保险公司操作风险度量是适合操作风险论文写作的大学硕士及相关本科毕业论文，相关国家风险开题报告范文和学术职称论文参考文献下载。
【摘 要】随着中国经济的不断发展和保险市场的逐步成熟,我国保险公司对传统风险的管理已经形成了具有中国特色的监管体系,但是对于操作风险管理,一直停留在理论研究上.操作风险作为影响金融机构能否正常经营的重要因素之一,早已引起了国际银行业和保险业的重视：巴塞尔新协议给出了商业银行操作风险的多种计量方法,欧盟SolvencyⅡ也在计算保险公司偿付能力资本要求中单独设立操作风险资本要求.但国内的保险公司在实际经营中往往采用定性监管甚至为了追求利润忽略操作风险,这也导致了我国多家保险公司发生了操作风险损失事件.本文在对保险公司的操作风险概述基础上,介绍了国际上多种操作风险计量方法和我国的现状,对标准法和SolvencyⅡ进行了实证研究分析,以探索适合我国保险公司操作风险的度量的方法,希望能够呼吁我国保险业对操作风险度量予以关注！
【关键词】操作风险 保险公司 风险度量
一、研究背景和意义
操作风险对于金融业来说,已经不是一个新鲜的话题.国际上早已将操作风险纳入金融监管体系之中,并采用了多种方法来度量企业的操作风险并进行风险管控.
和发达国家相比,我国的保险业发展起步较晚,而保险公司的风险管理水平也远落后于欧美国家,对操作风险采用定性监管,在风险度量上一直处于摸索状态.究其原因,还是由于我国保险公司对操作风险的认识不够,公司内部数据累积较少,很难利用数据进行建模分析,自然无法进行科学、准确的度量.
二、保险公司操作风险概述
(一)保险公司操作风险的定义
保险公司和保险业研究学者常用营业风险或者运营风险的概念来替代操作风险.虽然这些概念将操作风险包含在内,但是模糊不清的定义会导致度量无法操作.而这种模糊的定义也造成了保险公司操作风险度量和风险管理的落后.
因此,本文结合我国保险公司的特点,给出操作风险的定义：保险公司在经营过程中,由于工作人员的疏忽或主观意愿、不正确或不恰当的操作流程、系统的不完善、外部事件和法律纠纷所造成的保险公司损失的风险.
(二)保险公司操作风险的特殊性
保险业和银行业同为金融业的三大支柱,其操作风险也存在着紧密的联系.然而,保险公司操作风险不只是“操作”上的风险而已.它不但和保险公司的业务流程如承保、核保、理赔相关,而且和网络系统、后台支持维护等有关,还和人为因素有关,如不诚实索赔、保险欺诈、道德风险等问题.
和银行相比,保险公司的操作风险有几个鲜明特点：
第一,保险公司的业务大多由自然人操作完成,而这是其操作风险因素的最大成因,属于可控制的内生风险；第二,操作风险的覆盖范围大.不论是频率高、损失低的日常小错误,还是频率低、但损失巨大以致保险公司无法继续经营的巨灾风险都和之相关,所以度量和监管其操作风险绝非易事；第三由于操作风险和人员、内部流程等因素关联,所以交易规模越大,结构变化越快速,也越容易发生操作风险损失事件.
(三)我国保险公司操作风险的现状
我国的保险公司经常由于操作风险而引起一系列的损失事件发生,最后酿成巨大经济损失.本文对保监会网站给出的全国各保险公司2015年1月和2月的行政处罚共119起做了分类归纳.
从表中可以看出,占比最大的风险因子就是保险公司的内部流程.许多保险公司在公司内部财务、流程控制上频频出现问题,部分保险公司为了脱离监管捏造虚假信息、提供不真实的财务报告.而人员关系也是操作风险的重要因素,许多内部职员在操作上没有遵守规章制度,甚至为了经济利益故意夸大事实或者承诺不实信息,进行不合规或者超权限的交易.此外,投保人骗保、伪造事实等外部事故和法律纠纷所占比例虽小,但是一旦损失事件发生,也会引起不小的经济损失.
三、保险公司操作风险的度量方法
巴塞尔银行监管委员会在新协议中提出了三种操作风险资本的计量方法：基本指标法、标准法和高级计量法,其中高级计量法还分为内部衡量法和损失分步法两种.
欧盟偿付能力Ⅱ的“三支柱”和巴塞尔新协议类似,通过资本充足率的定量监管、质量标准的定性监管和信息披露的公众和市场监管三大支柱来实现.
现行世界各国偿付能力监管体系的偿付能力监管体系可以分为欧盟SolvencyⅠ、Ⅱ和美国风险资本制度.其他国家大多借鉴了欧美体系的监管模式,但在监管体系中少有提及操作风险,少部分国家将操作风险单独设立,并采用定性或定量的监管.
在上述所提到多种计量方法中,使用频率最高的是标准法,许多国家、许多大型企业都用其估计保险公司的操作风险.但是标准法存在过于笼统、估计不够精准的问题,于是在此基础上,还衍生出多种创新性的高级计量法,如积分卡法、压力测试和情景分析等.虽然操作风险计量方法的选择有很多,但并非所有的方法都适合我国的保险公司.
四、中国保险公司操作风险度量的实证分析
（一）基于标准法的操作风险度量实证分析
在用标准法度量风险时,保险公司的各项业务被分成7个业务类别：健康险、人寿险人身意外伤害险、信用保险、责任保险、保证保险和财产损失险.而每个类别的操作风险资本金要求就是该类业务的年平均保费乘以适用的系数即β值2.β表示风险损失经验值和监管标准指标之间的关系,主要集中在0.15～0.18.所以企业的操作风险资本金要求就是对应各类别的算术加总即：K等于∑7i等于1GIi×βi.
在中國保监会网站上,财产损失险、责任险和信用保证保险一并归为财产保险,人身意外伤害险因为现多由财险公司代为销售且保险期限主要为短期,所以也被并入财产保险.而财产保险业务的操作风险损失经验值是最高的,其β系数可设为0.18,寿险和健康险则设为0.16和0.17.
根据公式可以分别计算出各个保险公司的操作风险资本要求如下表.
总结:本论文主要论述了操作风险论文范文相关的参考文献,对您的论文写作有参考作用。
参考文献：
1、 我国保险公司经营风险其控制 【文章摘要】随着社会经济的进一步发展，财产保险公司逐渐兴起，但是财产保险公司不同于一般的企业，它有着自己独特的特性，因而在经营过程中表现出极强。
2、 我国保险公司内部风险管理 摘 要 保险是通过保险人收取投保人的保险费以建立保险基金并在承保的事故发生后进行赔偿的一种风险管理方法或风险转移机制，其本身就集中了社会各行各业。
3、 我国信托公司操作风险管理问题和 摘要：2004年，巴塞尔委员会首次将操作风险管理纳入全球银行业监管要求，自此操作风险管理逐步得到金融机构的重视。操作风险管理难度较高，我国信托公。
4、 中国保险公司破产重整中行政权和司法权均衡 摘 要：保险公司重整程序是一个多方权力参与、相互博弈的过程。如何处理重整程序中行政权与司法权之间的关系，将影响到保险公司重整程序能否顺利进行。我。
5、 中国商业银行操作风险现状分析和国际比较 摘 要：本文系统性的搜集整理了1990—2009年我国各类商业银行1046起操作风险案例，从损失事件类型、操作风险业务线条、发生时间、发生地区、。
6、 保险公司财务风险管理控制 摘 要：随着经济的快速发展，财务风险管理成为各个领域企业发展面临的重要课题。对于保险公司而言，作为一种金融企业，其面临更多的财务风险问题，因此，。